Accountants en banken maken afspraken over informatieverzoeken
De NBA en de Nederlandse Vereniging van Banken (NVB) hebben nieuwe afspraken gemaakt rondom informatieverzoeken van banken aan accountants, in het kader van ‘Know Your Client’ (KYC).
Zowel banken als accountants zijn ‘poortwachters’ van het financiële systeem en voeren klantonderzoeken uit, op basis van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Daarbij doen zich soms situaties voor waarin banken over hun klanten aanvullende informatie of een bevestiging willen ontvangen van accountants.
Aan veel van die verzoeken konden accountants in het mkb echter niet voldoen, wat gevolgen kon hebben voor het openen van een bankrekening of het aangaan van financiering. Vaak lag dat aan de formulering, aldus de NBA en NVB.
Accountantsmededeling
Inmiddels hebben de beide organisaties hierover nadere afspraken gemaakt. Daarbij is gekozen voor een accountantsmededeling. Voor de meest voorkomende gevallen is een standaard vraagstelling geformuleerd, die bankmedewerkers kunnen gebruiken naar klanten, om zo externe bevestiging van een accountant te vragen. Daarbij gaat het om situaties rondom de UBO, de groepsstructuur of de herkomst van vermogen.
Een accountant kan op een dergelijke vraag dan met een standaard geformuleerde accountantsmededeling antwoorden. De accountantsmededeling kwalificeert voor accountants als overige opdracht. “Dit betekent dat het geen assurance- of aan assurance verwant accountantsproduct is”, aldus de beroepsorganisatie.
Teksten
NBA en NVB zijn blij met de nieuwe afspraken en informeren hun leden hierover. Daarna is het aan de banken zelf of en hoe ze de accountantsmededeling gaan inzetten in hun KYC-processen.
Via nba.nl zijn de teksten van de accountantsmededelingen voor de genoemde situaties beschikbaar. Over twee jaar wordt de werkwijze geëvalueerd.
Gerelateerd
Accountant weer op vrije voeten in zaak Limburgs beveiligingsbedrijf
De accountant die eerder was gearresteerd in het kader van een onderzoek naar drugshandel en witwaspraktijken van een Limburgs beveiligingsbedrijf, is weer op vrije...
Man aangehouden voor terrorismefinanciering en 'hawala-bankieren'
Een 57-jarige man uit Velsen is aangehouden omdat hij verdacht wordt van onder meer bankieren zonder vergunning en terrorismefinanciering. Opsporingsdienst FIOD...
Directeur accountantskantoor aangehouden bij onderzoek naar beveiligingsbedrijf
In het kader van het politieonderzoek naar mogelijke drugshandel en witwaspraktijken van het beveiligingsbedrijf Secutor Security in Venray, is ook een directeur...
Milieudefensie: ING steekt tien keer meer geld in olie en gas dan de bank zegt
De financiering van ING voor bedrijven die nieuwe olie- en gasvelden starten, is tien keer meer dan eerder gedacht. Dat stelt Milieudefensie, op basis van een rapport...
Banken willen inzage in telefoongegevens tijdens overboekingen
Banken willen bij telecomaanbieders kunnen checken of iemand telefonisch in gesprek is tijdens het overboeken van geld. Dat moeten klanten beter beschermen tegen...