Oud-bankier aangehouden in onderzoek naar dividendstripping
De FIOD heeft de 53-jarige Frank V., een oud-Fortis-bankier uit Aerdenhout, aangehouden op verdenking van ‘dividendstripping’. Zijn woning en kantoor zijn doorzocht, net als het kantoor van zijn belastingadviseur.
De oud-bankier wordt verdacht van het leidinggeven aan het opzettelijk doen van onjuiste aangiften dividendbelasting en dividendstrippen, waardoor ruim vier miljoen euro onterecht is uitbetaald door de Belastingdienst.
Frank V. wordt door onderzoeksplatform Follow The Money omschreven als “het Nederlandse meesterbrein achter het grootste belastingschandaal in de Europese geschiedenis: de CumEx-fraude”. FTM bracht die zaak destijds als eerste naar buiten.
Het Openbaar Ministerie (OM) ziet dividendstripping als ernstige vorm van georganiseerde witteboordencriminaliteit. Door gebruik te maken van slimme, niet-transparante transacties wordt de schatkist jaarlijks voor honderden miljoenen euro’s benadeeld.
Miljardenfraude
De Universiteit van Mannheim is in samenwerking met onderzoeksnetwerk Correctiv een onderzoek gestart en schat dat er in Europa in de periode 2000-2020 circa 141 miljard aan dividendbelasting onterecht is terugbetaald. Van deze 141 miljard zou 26 miljard uit de Nederlandse schatkist komen.
Er zijn meerdere vormen van dividendstrippen, met als gemene deler dat er onterecht dividendbelasting wordt teruggevraagd. In het buitenland lopen meerdere CumEx-zaken, waarin dezelfde dividendbelasting onterecht door meerdere partijen werd teruggevraagd.
Cum/cum fraude
Het onderzoek rondom Frank V. gaat om zogeheten ‘cum/cum-fraude’. Daarbij worden aandelen rond de datum van uitbetaling van dividend tijdelijk bij een buitenlandse partij gestald, die de in Nederland te betalen dividendbelasting kan terugvragen.
Volgens Follow the Money is V. ook een belangrijke verdachte in een Duits onderzoek naar cum/ex-fraude. Daarbij worden aandelen rond de datum van de dividendbetaling verkocht en claimen zowel koper als verkoper de dividendbelasting terug. De gearresteerde zou ook bij justitie en belastingdiensten van andere Europese landen in beeld zijn.
Het OM in Nederland heeft in totaal drie strafrechtelijke onderzoeken naar dividendstrippen lopen. Daarover zegt justitie verder niets.
Gerelateerd
Ruim honderd miljoen euro schade door onlinefraude in 2023
De politie kreeg vorig jaar zeventigduizend meldingen en aangiften van onlinefraude. De totale financiële schade bedroeg ruim honderd miljoen euro.
Boeiende première tijdens tiende editie Fraude Film Festival
Tijdens de tiende editie van het jaarlijkse Fraude Film Festival, op 7 en 8 november in het Amsterdamse theater Tuschinksi, ging de Anti-Fraude Award naar een professionele...
'Nederland kan leren van schikkingspraktijken in de VS'
In Nederland worden fraudezaken bij bedrijven vaak afgehandeld met boetes. In de Verenigde Staten gaat dat anders: daar gaan schikkingen regelmatig gepaard met extra...
Fraudezaak treft voetbal, vliegmaatschappijen en nu ook ING
Het frauderende investeringsbedrijf 777 Partners veroorzaakt een golf van verwoesting in de financiële wereld, bij professionele voetbalclubs en in de luchtvaart....
Ja maar…
De accountant heeft het moeilijk met een rol als handhaver. Maar hij of zij kan de opdrachtgever wel opvoeden.