Weinig onderzoek FIOD op basis van meldingen accountants
De Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD) heeft tot nog toe weinig onderzoek verricht op basis van meldingen door accountants. Dat zegt oud-FIOD-directeur Hans van der Vlist in een fraudespecial van het PwC-magazine Spotlight.
Van der Vlist was tussen 2011 en 2020 algemeen directeur van de FIOD en werkt nu, als adviseur voor de minister van Financiën, onder meer aan een plan van aanpak voor witwasbestrijding. Voor het PwC-magazine Spotlight sprak hij met Hugo van den Ende en Jan-Kees Janse over de huidige witwasaanpak en de vraag hoe accountants hun rol als poortwachter beter kunnen vervullen.
"Als de vraag is of er in mijn ervaring veel onderzoeken gestart zijn naar aanleiding van meldingen door accountants dan is het antwoord echt nee", aldus Van der Vlist. "Accountants kijken ook altijd terug natuurlijk en nog niet zo heel ver vooruit. Het gaat ook om de kwaliteit van de meldingen, met meldingen over losse transacties kunnen we meestal niet zoveel."
De oud-FIOD-baas noemt de witwasvolumes "tamelijk constant", het totaal aan illegale geldstromen bedraagt op jaarbasis circa vier tot vijf procent van het BNP. "Daarmee lopen we internationaal niet uit de pas."
Verplicht rapporteren
Van der Vlist ziet voor accountants een "mooie rol" weggelegd om klanten op het spoor te zetten om zelf onderzoek te doen en corrigerende maatregelen te nemen bij fraude of corruptie. "De vraag is wel, en ik weet dat daar veel discussie over is, wat je in dit soort situaties als accountant moet rapporteren over fraude en continuïteit."
Over verplicht rapporteren over fraude in de controleverklaring adviseert hij om eerst te bezien of dat al binnen de bestaande regels kan. "Nieuwe wetgeving levert in ieder geval een hoop gedoe op, maar als er niets verandert in het gedrag bereik je ook daarmee nog steeds heel weinig. Ik denk dat accountants meer bereiken met een wat andere opvatting van hun werk." Van der Vlist pleit voor het eerder inschakelen van specialisten zoals forensisch accountants. "Ook dat levert soms enorme winst op."
De accountancy wordt al een tijd in de hoek gedrukt en moet van andere partijen steeds van alles, stelt de oud-FIOD-directeur. "De strategie bestaat vervolgens vooral uit het uitleggen waarom dat niet kan of te moeilijk is of niet gaat helpen. Dat kan allemaal waar zijn, maar dat heeft geen zin, dat helpt niet. Om uit die hoek te komen, helpt het om initiatief te nemen met dingen die je wel kunt en wilt verbeteren."
Spotlight
De fraude-special van het PwC-magazine Spotlight bevat naast het interview met Hans van der Vlist onder meer bijdragen over de aanpak van frauderisico's, bestuurdersaansprakelijkheid, fraude en cryptovaluta, greenwashing en data-analyse.
Gerelateerd
Accountant weer op vrije voeten in zaak Limburgs beveiligingsbedrijf
De accountant die eerder was gearresteerd in het kader van een onderzoek naar drugshandel en witwaspraktijken van een Limburgs beveiligingsbedrijf, is weer op vrije...
Man aangehouden voor terrorismefinanciering en 'hawala-bankieren'
Een 57-jarige man uit Velsen is aangehouden omdat hij verdacht wordt van onder meer bankieren zonder vergunning en terrorismefinanciering. Opsporingsdienst FIOD...
Directeur accountantskantoor aangehouden bij onderzoek naar beveiligingsbedrijf
In het kader van het politieonderzoek naar mogelijke drugshandel en witwaspraktijken van het beveiligingsbedrijf Secutor Security in Venray, is ook een directeur...
DNB legt de Volksbank 20 miljoen euro aan boetes op, wegens onvoldoende witwascontroles
De Nederlandsche Bank (DNB) heeft de Volksbank twee bestuurlijke boetes opgelegd van in totaal 20 miljoen euro. De bank had de controles op witwassen en bedrijfsprocessen...
Vereniging Eigen Huis wil soepeler bankentoezicht voor VvE's
Verenigingen van Eigenaars (VvE's) ondervinden moeilijkheden bij het openen van een bankrekening. Vereniging Eigen Huis (VEH) ontving hierover klachten en wil dat...