Baker Tilly Berk betaalt OM 20 mille, berisping accountant bevestigd
Het College van Beroep voor het bedrijfsleven heeft de berisping van de oud-bestuursvoorzitter van Baker Tilly Berk (BTB) bekrachtigd. De registeraccountant heeft ten onrechte de jaarrekeningen 2011 en 2012 goedgekeurd van Spits Wall Coverings, dat op advies van BTB-fiscalisten met royalty's en een truststructuur de winst afroomde. BTB heeft het Openbaar Ministerie een boete van 20.000 euro betaald.
Lex van Almelo
De Accountantskamer legde de controlerend registeraccountant in 2018 een berisping op. Ook de accountant-administratieconsulent, die de senior audit manager van Spits was, kreeg een berisping. De registeraccountant ging hiertegen in hoger beroep. Ook de dga van Spits ging – vergeefs - in hoger beroep, omdat hij de maatregel te slap vindt.
In hoger beroep zegt het college dat de accountant kritischer had moeten zijn en meer controle-informatie had moeten verzamelen. De accountant had zich beter moeten verdiepen in de constructie en minder moeten vertrouwen op de BTB-fiscalisten die de constructie zelf hadden bedacht.
Bovendien had hij een Wwft-melding moeten doen omdat Cypriotische rechtspersonen, Maagdeneilanden-bv’s en een trust werden gebruikt zonder duidelijke legitieme fiscale, juridische of zakelijke reden.
Strafschikking
Behalve tuchtrechtelijk is de zaak nu ook strafrechtelijk afgerond. BTB heeft met OM een schikking getroffen voor 20.000 euro. Voor de negen natuurlijke personen die werden verdacht, is de strafzaak eveneens ten einde. Het OM seponeerde de strafzaak tegen de controlerend accountant en de AA al veel eerder. Andere BTB-medewerkers werden niet vervolgd wegens gebrek aan bewijs.
Nu seponeert het OM ook – voorwaardelijk - de strafzaken tegen de ondernemer, diens financieel directeur en de direct betrokken belastingadviseur van BTB. De redenen hiervoor lopen uiteen. De ondernemer heeft de zaak fiscaal afgerond, de feiten erkend en blijft zitten met een grote schadepost. De financieel directeur was nauwelijks betrokken bij de belastingfraude. En de belastingadviseur is ontslagen.
Bovendien: als het OM de zaak voorlegt aan de rechter zou die door de coronavertraging op zijn vroegst eind 2021 zijn afgedaan. De jongste feiten dateren van 2014. Zonder ingelaste zitting zou dan opnieuw een deel van de feiten zijn verjaard.
Gerelateerd
Cyprusconstructie Baker Tilly volgens Hof 'ontoelaatbaar'
De omstreden fiscale constructie die Baker Tilly eerder opzette voor behangondernemer Coen Klawer is ook volgens het gerechtshof "ontoelaatbaar". Maar de ondernemer...
Ondernemer mag medewerkers Baker Tilly als getuigen horen in Cypruskwestie
Behangondernemer Coen Klawer mag medewerkers van Baker Tilly, plus een officier van justitie en een belastingambtenaar als getuigen horen over de omstreden 'Cyprusroute'.
Hoger beroep tegen oud-topman Baker Tilly van start
Op 4 maart diende het hoger beroep tegen oud-Baker Tilly-topman Romke van der Veen bij het College van Beroep voor het Bedrijfsleven. Een voormalige mkb-klant van...
AFM-boete Baker Tilly met 5% verlaagd
De Rechtbank Rotterdam vindt dat de AFM Baker Tilly in 2018 terecht heeft beboet wegens slechte beheersing van de integriteitsrisico's, maar haalt van de 9 ton boete...
Accountants Baker Tilly Berk berispt om belastingfraude
De Accountantskamer heeft een registeraccountant en een accountants-administratieconsulent van Baker Tilly Berk (BTB) beiden een berisping opgelegd. Zij hebben ten...