Nieuws 22 juli 2009

Opzetten afschermvennootschap in Panama is fluitje van een cent

Hoe moeilijk is het om een ‘privacy-gegarandeerde' off shore company op te zetten in Panama? Doodsimpel, blijkt uit een telefoongesprekje door een Amerikaanse stagiaire.

In opdracht van de Amerikaanse consumentenorganisatie Public Citizen belde de twintigjarige stagiaire Jessica met Intertrust in Panama. De vraag: wat is er nodig om een afschermende vennootschap op te richten in Panama? 

Heel weinig, zo blijkt uit het filmpje. "Het eerste dat ik nodig heb is een fotokopie van een paspoort", antwoordt de behulpzame financiële dienstverlener. "En een soort referentiebrief. Dat kan een referentiebrief van een bank zijn. Het hoeft niet in uw land te zijn uitgegeven. En ook wat informatie over uw beroepsactiviteiten en over wat u met de vennootschap van plan bent. Dat kunt u per e-mail sturen." 

Verder heeft hij niets nodig. En belasting betalen, daarvan is uiteraard geen sprake. "Panamese vennootschappen betalen eigenlijk geen belasting over inkomsten uit het buitenland." 

Ook het 'privacybeleid' blijkt uiterst cliëntvriendelijk geregeld. De vennootschap wordt zo opgezet (een bearing share corporation) dat "uw naam niet voorkomt in de publieke registers of waar dan ook". 

Die structuur biedt dus al de nodige bescherming tegen bijvoorbeeld (Amerikaanse) belastingautoriteiten. Maar daarbovenop, zo vervolgt de adviseur, wordt het geld dat op de bankrekening wordt gezet nog eens "beschermd door de strengste bankgeheimregels ter wereld: de Panamese. (...) Daarbij wordt uw juridisch spoor compleet uitgewist." 

Dat dit bankgeheim door wetswijzigingen kan verdwijnen, acht hij uiterst onwaarschijnlijk. "Als ze iets veranderen, dan zullen ze het hele bankrecht moeten aanpassen. Wij hebben het grootste bankwezen ter wereld. Wij hebben meer dan honderd banken op drie miljoen inwoners. Dan moeten ze dat eerst allemaal veranderen en dat duurt wel even. (...) Dus dat zie ik in geen jaren gebeuren (...)." 

Nog één praktisch vraagje dan: Hoe lang duurt het oprichten van zo'n off shore company? 

Alweer een geruststellend antwoord: "Het opzetten van de vennootschap - het registreren van de vennootschap, zelf duurt tweeëndertig uur vanaf het moment van betaling." 

Een abc'tje dus. Aantrekkelijk. Niet voor accountants en andere lezers van Accountant.nl uiteraard. Maar wel voor belastingontduikers, niet-scrupuleuze belastingadviseurs en andere onethische dienstverleners. 

'Stop belastingvrijhavens voor vennootschappen', luidt de pay off van Public Citizen in het filmpje. 

Zie ook het artikel 'Publiek (bank)geheim' in het juli-augustusnummer van 'de Accountant'.