Leendert Haaring

Veel mkb-ondernemers beschouwen de accountant als hun primaire adviseur. Het ligt dus voor de hand dat de accountant ook de rol van financieel planner oppakt. Een financieel planner maakt voor ondernemers inzichtelijk wat de consequenties zijn van hun zakelijke en privékeuzes en kan ondernemers desgewenst hierin ondersteuning bieden.

Zes maanden, acht colleges, 48 PE-uren

De 'Verkorte opleiding Financieel Planner' wordt sinds eind 2015 aangeboden door NBA Opleidingen in samenwerking met Dukers & Baelemans, opleidingsinstituut voor financiële dienstverleners en met softwareleverancier Figlo.

In september 2015 begon de eerste groep aan de opleiding. Een van de deelnemers was Tijn Poelmann RA, strateeg/partner bij FEROS uit Eindhoven. "Mijn beweegreden om te kiezen voor de opleiding was de mogelijkheid voor extra verdieping op het gebied van huwelijksvermogen-, erf- en successierecht. Die kennis kan ik inzetten in mijn dagelijkse werkzaamheden. FEROS biedt ondernemers strategische begeleiding en daar maakt financiële planning een belangrijk onderdeel van uit."
Bij financiële planning betrekt FEROS ook de bank. "Wij zitten minimaal één keer per jaar met alle partijen om de tafel: de ondernemer zelf, de bank en wij als adviseur. Het doel van dat gesprek is om de balans van de onderneming op te maken en de plannen voor de toekomst te bespreken. Uiteraard hebben wij met de ondernemer zelf frequenter een-op-een-contact."

Blikveld breder en toekomstgericht

"Financiële planning is een actueel onderwerp dat steeds belangrijker wordt en wat mij betreft meer aandacht verdient binnen de accountancy", licht Eric Hutten, accountant/fiscalist bij Hutten Accountants & Adviseurs uit Veendam en een van de eerste deelnemers, toe. "In mijn werk deed ik al aan financiële planning, maar ik richtte me dan met name op fiscale en accountancy-zaken. Tijdens de verkorte opleiding leer je dat financiële planning bestaat uit een heleboel verschillende onderdelen die samen een totaalplaatje schetsen. Sociale voorzieningen, pensioenen, testamenten en huwelijksvoorwaarden maken er bijvoorbeeld ook een belangrijk onderdeel van uit.
In gesprekken met onze klanten komen vragen als 'hoe speel je in op onvoorziene omstandigheden?' regelmatig aan bod. Het is nuttig om dergelijke vragen te kunnen concretiseren in een financieel plan. Dat leer je tijdens de verkorte opleiding. Wat ik er vooral van heb opgestoken, is dat het blikveld van de financieel planner breder en meer toekomstgericht is dan dat van de accountant. Het is ook mijn intentie om de FFP-titel te gaan voeren en financiële planning een vast onderdeel te maken van ons dienstenpakket", aldus Hutten.

Welkome aanvulling

Mark Luysterburg, accountant en belastingadviseur bij Rietvelden Accountancy uit Houten, was ook een van de eerste deelnemers. "Een goede aanvulling voor de dagelijkse praktijk", noemt hij de opleiding. "Vooral het leggen van verbindingen tussen de verschillende deelgebieden is voor mij van toegevoegde waarde geweest. Als accountant in de mkb-sector heb je veel te maken met fiscaliteit en dit deel van de opleiding voegde voor mij weinig toe, maar juist de combinatie fiscaliteit met aspecten als toekomstvoorzieningen, kapitaalsverzekeringen en beleggingen was voor mij een welkome aanvulling."

Luysterburg erkent de noodzaak van financiële planning voor de mkb-accountant: "De klanten in de mkb-sector bestaan veelal uit ondernemers en dga's waarbij de privésituatie van de klant niet los gezien kan worden van de onderneming. De mkb-accountant behoort naar mijn mening naar het totaalplaatje te kijken. De administratie wordt steeds verder gedigitaliseerd en ook het jaarrekeningtraject wordt steeds meer een druk op de knop, waardoor de meerwaarde van de mkb-accountant steeds moeilijker aan te tonen is. Hoewel ik in de praktijk zie dat we op administratief gebied en verslaggeving nog voldoende meerwaarde kunnen brengen, komt dit door ontwikkelingen op het gebied van SBR, de micro-entiteiten en de zogenoemde aangiften VPB+ steeds meer onder druk te staan. Ik ben mij daarom in het verleden al verder gaan verdiepen in fiscale wetgeving en nu dus ook op het gebied van financiële planning. Financiële planning zal zeker een onderdeel gaan uitmaken van mijn dienstenpakket."

Dit artikel is een verkorte bewerking van een bijdrage van Leendert Haaring in het Accountantsmagazine van de NOVAK.